Grèce

La Rédaction du Moci a réuni un ensemble de notes, scores et paramètres d’évaluation couvrant d’une part le risque macro-économiques associés à un pays, d’autre part la solvabilité générale des entreprises de chaque pays.

A ces indicateurs de solvabilité sont associés les environnements et procédures associées aux démarches de recouvrement pouvant être réalisées dans chaque pays.

Enfin, un expert du Moci a rédigé une note de synthèse associée à cet environnement risque pour la plupart des pays du globe.

Appréciation du credit manager Moci

Risque pays : mauvais
Risque client : mauvais, voire très mauvais pour les PME

Notes de risque pays

OCDE : N. C. (octobre 2021)
Euler Hermes : B2, risque de court terme moyen (octobre 2021)
Coface : pays B ; environnement des affaires A2 (octobre 2021)
Credendo : court terme : 3/7 ; commercial : F ; risque de transfert : 5/7 (octobre 2021)
Atradius : 5/10 négatif (octobre 2021).

Environnement des affaires :
Indice de perception de la corruption (2) : 59/180

Sources : (1) Banque mondiale. (2) Transparency International.

Obtenir des renseignements de notoriété sur l’acheteur

Attention à la qualité de l’information sur les entreprises grecques : elle est très, très faible car les données sont difficilement disponibles et surtout peu fiables, surtout depuis de nombreux mois. Prestataire incontournable : 

ICAP
www.icap.gr (pages en anglais)
Tél. : +30 210 7200 000
[email protected]

Moyens de paiement

Monnaie locale
L’euro.

Conseillés
Selon le montant, virement Swift, éventuellement garanti par une assurance-crédit ou une lettre de crédit standby, sinon crédit documentaire. 

Déconseillés
Tous les autres. Les entreprises grecques proposent très souvent un moyen de paiement très utilisé sur le marché domestique : la « promissory letter » (« hyposhetiki epistoli »). Ce n’est qu’une reconnaissance de dette qui, bien que transmise par le canal de la banque, n’a aucune valeur contrairement à ce que l’on peut lire sur certains sites. À éviter ! 

Important
À refuser ! Pour information ICAP, cité plus haut, publie mensuellement les statistiques de chèques et traites impayés.

Conditions de paiement

Délais de paiement habituels
Au niveau mondial, on constate une forte part de transactions avec la Grèce sur la base de paiement d’avance (entre 35 % et 40 %). Comme presque tous les États membres de l’Union européenne, la Grèce a transposé la Directive 2011/7/EU sur les retards de paiement loi 4152/2013, publiée le 9 mai 2013 mais avec effet rétroactif au 17 mars. Mais compte tenu de la situation économique, cette loi n’est guère plus respectée que la précédente. Le délai standard local va de 45 à plus de 90 jours, avec une moyenne annoncée de 66 jours, selon le Baromètre Atradius couvrant le troisième trimestre 2019. 

Le groupe allemand EOS, dans son rapport Payment practices in Europe 2019, mentionnait ainsi un délai moyen accordé de 46 jours avec une moyenne des retards de paiement de 23 jours. La publication European Payment Report 2021 d’Intrum Justitia, basée sur une étude
réalisée au premier trimestre, indique, elle, 44 jours de délais accordés dans le secteur privé et 55 dans le secteur public, indiquant en théorie une certaine amélioration dans les délais accordés. Pour les transactions internationales, si on ne peut privilégier le paiement d’avance, se limiter à 30 jours ou un maximum 60 à condition que la créance soit garantie, et surveiller très attentivement le respect des échéances.

Risques de retards de paiement
Certaines des données ci-après sont issues d’informations recueillies avant la pandémie de Covid-19. Suite à celle-ci, on a constaté dans la quasi-totalité des pays de nombreux retards de paiement, 15 à 30 jours au minimum selon les premières estimations.

Les retards sont très élevés et très fréquents en cas de transaction non sécurisée, on l’a constaté avec le rapport d’EOS déjà cité. Intrum Justitia mentionne 13 jours pour le secteur privé et 12 jours pour le secteur public.

Ces données laissent un peu perplexe lorsqu’on lit l’étude sur l’évolution du BFR dans le monde, publiée fin juillet 2021 par Euler Hermes. Elle mentionne pour la Grèce, en 2020, un DSO (Days Sales Outstanding) moyen de 83 jours, l’un des plus mauvais derrière l’Italie et la Chine.

Selon Atradius, au troisième trimestre 2020, les retards de paiement se sont dégradés de 71 % par rapport à la même période de 2019. 

Cribis Dun and Bradstreet, dans le Payment Study 2021, couvrant l’année 2020, mentionne que 23,3 % seulement des entreprises respectent les échéances négociées. Et 10,4 % règlent avec plus de 90 jours de retard.

Sans surprise, de nombreux exportateurs exportant sans filet de sécurité subissent des retards supérieurs à 150 jours !

Acomptes à la commande
En demander est très fortement recommandé si le montant de votre opération est élevé. La pratique du paiement d’avance, avec un escompte, se généralise de plus en plus.

Garanties bancaires locales

On peut en obtenir auprès des banques locales, mais elles sont onéreuses. Attention aussi aux textes des garanties émises, souvent très fantaisistes.

La lettre de crédit standby est pratiquée en Grèce, mais, le plus souvent, sous l’appellation de garantie bancaire.

Tribunal compétent en cas de litige et droit applicable

• Choisissez de préférence le droit français et un tribunal français.

• Les tribunaux locaux sont en effet très lents, la lourdeur administrative extrême et les décisions très aléatoires.

• Une action engagée en France sera plus efficace. Dès le début de l’action, prendre des mesures conservatoires afin de sécuriser les actions ultérieures. Attention, les mesures conservatoires existent, mais sont difficiles à mettre en place. 

À noter néanmoins qu’il existe en Grèce une procédure d’injonction de payer semblable à la procédure française « Diataghi Pliromis ». Il faut être titulaire d’une créance certaine valant reconnaissance de dette, non contestable (titre cambiaire, facture contresignée par le débiteur, etc.) et l’assistance d’un avocat est obligatoire.

En matière d’injonction de payer européenne, les créances ne dépassant pas 12 000 euros, relèvent de la justice de paix, les autres du tribunal de première instance.

Classement Banque mondiale, règlement insolvabilité, 2020 : 72/190.

Le conseil du credit manager

La Grèce est l’un des pays de l’Union européenne les plus mal notés en termes de comportement de paiement, avec Chypre. De plus, bien que dans la zone euro, la Grèce est encore classée par Credendo 5/7 en risque de non-transfert, ce qui est très élevé pour un pays de l’Union européenne, au même niveau que de nombreux pays en développement et émergents. 

Attention, déjà en temps normal, la Grèce était le plus mauvais élève de l’Europe en matière de délais de paiement réels. La situation s’est, sans surprise, encore dégradée ces dernières années, compte tenu de la crise financière et économique qu’elle traverse depuis plus de cinq ans, à laquelle s’est ajoutée la crise sanitaire, qui a provoqué un effondrement du tourisme. Cette situation devrait perdurer, vu la situation économique fragilisée du pays et la très grande faiblesse du système bancaire grec, en dépit de l’accord fragile obtenu en avril 2017 auprès des institutions européennes pour un soutien économique et financier. 

Malgré des statistiques nationales peu fiables (les montants annoncés sont très nettement en dessous des chiffres réels et indiquent, eux, une légère baisse), on peut relever que la tendance à la hausse des défaillances d’entreprises avait pris fin et s’était inversée sur 2018, 2019 et 2020. 

Cependant, la baisse des incidents de paiement constatée ces dernières années est surtout la conséquence de la montée en flèche des transactions sur la base de paiements d’avance. Concernant les opérations de forfaitage, la Grèce, qui n’était pas couverte depuis de nombreuses années par les forfaiteurs, est désormais ouverte à un an chez certains opérateurs. C’est un signe positif mais prudence et rigueur sont plus que jamais de mise dans la négociation des clauses financières des offres et des contrats ainsi
que dans le suivi des échéances de paiement. Et essayez d’imposer le paiement d’avance
ou, au minimum, des acomptes de montants significatifs.